MaMaFon

Posts Tagged ‘H&R Block’

ข้อสอบไฟนอล มี 3 พาร์ท จำนวนข้อสอบ 65 ข้อ

ลักษณะข้อสอบคล้ายมิดเทอมนะคะ

พาร์ท 1 – Filing Status, Total Dependent Exemption และ EIC Qualification จำนวนข้อสอบ 30 ข้อ (ข้อที่ 1-30)

พาร์ท 2 – ทดสอบความรู้ในบทเรียนทั้งหมด จำนวน 10 ข้อ (ข้อที่ 31-40)

พาร์ท 3 – ทำเคสรีเทิร์น 1 เคส แล้วเอาตัวเลขมาตอบ จำนวน 25 ข้อ (ข้อที่ 41-65)

พาร์ท 1 – Filing Status, Total Dependent Exemption และ EIC Qualification
ลักษณะข้อสอบเหมือนมิดเทอมนะคะ คือ มีลูกค้าทั้งหมดจำนวน 10 เคส อาจจะมีทริคเล็กน้อย อ่านช้าๆอ่านทีละคำ อย่าอ่านข้ามเด็ดขาดนะคะ
แต่ละเคสต้องพิจารณา Filing Status, Total Dependent Exemption และ EIC Qualification

ตัวอย่างเคสข้อสอบค่ะ ฝนยกมาแต่รายละเอียดสำคัญๆ ไม่ได้ยกคำพูดที่ต้องอ่านตอนสอบจริงๆมาด้วยนะคะ
ใน แต่ละเคส ให้พิจารณาสถานภาพสมรสในการยื่นภาษีของผู้เสียภาษีที่ควรจะใช้ / จำนวนคน exemption ทั้งหมดที่สามารถเคลมได้ และคุณสมบัติ EIC ว่าผ่านหรือเปล่านะคะ

เคสที่ 1 รอนและซู
Taxpayer รอน(45) มีรายได้ 52,000
Spouse ซู(45) มีรายได้ 38,750
สถานภาพสมรส ณ สิ้นปี – Married
มีบุตรด้วยกันสองคน บุตรทั้งสองอาศัยอยู่ด้วยตลอดทั้งปี 2008 และบุตรทั้งสองไม่ได้ซัพพอร์ทตัวเองมากกว่าครึ่ง
ไคล(18) มีรายได้ 7,200
เคธ(14) มีรายได้ 350

เคสที่ 2 จิมและลินดา
Taxpayer จิม(49) มีรายได้ 26,500
Spouse ลินดา(50) มีรายได้ 16,525
สถานภาพสมรส ณ สิ้นปี- Married
มีบุตรด้วยกันสองคน บุตรทั้งสองอาศัยอยู่ด้วยตลอดทั้งปี 2008 และบุตรทั้งสองไม่ได้ซัพพอร์ทตัวเองมากกว่าครึ่ง
ธอด(20) มีรายได้ 5,100
เธซี(15) ไม่มีรายได้

เคสที่ 3 แกรี่
Taxpayer แกรี่(53) มีรายได้ 21,000 และ ดอกเบี้ยจาก DIV 3,000
Spouse เสียชีวิตในปี 2006 และแกรี่ยื่นเสียภาษีปี 2006 ด้วยสถานภาพ Married Filing Jointly
สถานภาพสมรส ณ สิ้นปี – Unmarried
มีบุตร 1 คน บุตรอาศัยอยู่ด้วยตลอดทั้งปี 2008 และบุตรไม่ได้ซัพพอร์ทตัวเองมากกว่าครึ่ง
คลิสตัล(19) มีรายได้ 5,350
เคธ(14) มีรายได้ 350

เคสที่ 4 บ๊อบและเชริล
Taxpayer บ๊อบ(55) มีรายได้ 26,000
Spouse เชริล(49) มีรายได้ 27,850
สถานภาพสมรส ณ สิ้นปี – Married
มีบุตร 1 คน บุตรอาศัยอยู่ด้วยตลอดทั้งปี 2008 และบุตรไม่ได้ซัพพอร์ทตัวเองมากกว่าครึ่ง
ลินน์(15 ) มีรายได้ 1,325
รายละเอียดเพิ่มเติม
เช ริลย้ายออกจากบ้านไปเมื่อเดือนมีนาคม 2008 เธอไม่ต้องการยื่น Married Filing Jointly ในการเสียภาษี และเธอได้เซ็นชื่อในฟอร์ม 8332 ในการสละสิทธิการเคลมลินน์เป็น dependent

เคสที่ 5 บิล
Taxpayer บิล(26) Unmarried มีรายได้ 12,350
Brother แซค(21) Unmarried มีรายได้ 3,100
แซคอาศัยอยู่กับบิลตลอดทั้งปี
บิลจ่ายค่าใช้จ่ายในบ้านและซัพพอร์ทแซคเกินกว่าครึ่ง

เคสที่ 6 สตีฟ
Taxpayer สตีฟ(31) Unmarried มีรายได้ 26,575
Girlfriend ดีดี้(25) มีรายได้ 3,600
ดีดี้มีบุตร 1 คน คอตเตอร์(3) ไม่มีรายได้
ดีดี้และคอตเตอร์อาศัยอยู่กับสตีฟตลอดปี 2008
สตีฟจ่ายค่าใช้จ่ายในบ้านและซัพพอร์ทดีดี้และคอตเตอร์เกินกว่าครึ่ง

เคสที่ 7 อลิซาเบธ
Taxpayer อลิซาเบธ(29) มีรายได้ 36,540
มีบุตร 2 คน บุตรไม่ได้ซัพพอร์ทตัวเองมากกว่าครึ่ง
ไบรอัน(3) ไม่มีรายได้
แมรี่(5) ไม่มีรายได้
อลิซาเบธจ่ายค่าใช้จ่ายในบ้านและซัพพอร์ทบุตรทั้งสองเกินกว่าครึ่ง
รายละเอียดเพิ่มเติม
อลิ ซาเบธและบุตรทั้งสองได้ย้ายไปอยู่บ้านพ่อและแม่ในเดือนมีนาคม 2008 เป็น Basement ของบ้านพ่อและแม่ ซึ่งก่อนหน้านี้พ่อและแม่ของอลิซาเบธได้ใช้ห้องนี้เป็นห้องให้เช่ามาก่อน

เคสที่ 8 เบน
Taxpayer (46) มีรายได้ 75,000
Mother ซูซาน(81) อาศัยอยู่ที่ nursing home มีรายได้จากดอกเบี้ยเงินฝากธนาคาร 1,600 และ Social Security Benefit 9,600
เบนซัพพอร์ทซูซานเกินกว่าครึ่ง

เคสที่ 9 คาร์ล่า
Taxpayer คาร์ล่า(25) Unmarried มีรายได้ 5,750
Mother เจนนิเฟอร์(48) มีรายได้ 25,000
คาร์ล่าเป็น Full Time Student ในระหว่างเดือนมกราคม-มิถุนายน 2008
คาร์ล่ามีบุตร 1 คน แซม(1) ไม่มีรายได้
คาร์ล่าและแซมอาศัยอยู่กับเจนนิเฟอร์ตลอดทั้งปี 2008 คาร์ล่าไม่ได้ซัพพอร์ทตัวเองหรือแซมเกินกว่าครึ่ง

เคสที่ 10 ซาร่าห์
Taxpayer ซาร่าห์(53) Unmarried มีรายได้ 37,250
มีบุตร 2 คน
เบธ(22) มีรายได้ 7,250 มีบุตร 1 คน วิคกี้(2) ไม่มีรายได้
แครอล(19) Full Time Student ไม่มีรายได้
เบธ วิคกี้และแครอล อยู่กับซาร่าห์ตลอดทั้งปี 2008 และทั้งสามไม่ได้ซัพพอร์ทตัวเองมากกว่าครึ่ง

พาร์ท 2
Casualty or Theft Loss
Child Care Credit
Education Expenses
Saver’s Credit
Traditional/Roth IRA Contribution
Earned Income Credit Qualification
AGI Computing
Alimony Calculating (Included Child Support)
Taxable on Federal Tax Return
Education Tax Credit (Hope Credit)

พาร์ท 3

เคสตัวอย่าง

Taxpayer มีคู่สมรส มีบุตร 2 คน

เอกสารของ Taxpayer/Spouse
2 of W-2 – Taxpayer and Spouse
1098 – Mortgage
3 of 1099-B – Stock
1099-DIV
2 of 1099-INT – One is interest from Bank (R) and another one is municipal bond (F)

รายละเอียดเพิ่มเติมนอกเหนือจากเอกสารที่ได้รับ
Spouse มีอีกอาชีพหนึ่งเป็น Self-employed
Spouse มีการ Contribute Traditional IRA
Spouse มี Student Loan
Spouse มีบ้านให้เช่า
ทั้งคู่มี Itemize Deduction
Something (if any)

ฟอร์มที่ต้องการตัวเลขมาตอบในพาร์ทนี้
Form 1040
Schedule C-EZ
Schedule D
Schedule E
Schedule A

ระวังเรื่องการเลือกอาชีพของ Self-employment เพราะถ้าเลือกอาชีพไม่ถูกต้อง โค้ดไม่ถูกต้อง จะเสียคะแนนไป 1 แต้มจากคำถามโค้ดอาชีพ คลาสเราคุณครูตรวจแต่ตัวเลข ไม่ได้ตรวจตัวเลขโต้ดอาชีพ ตอบผิดกันหลายคนเลย รวมทั้งเราด้วย

เมื่อวานไปรับหนังสือที่ H&R Block เรียบร้อยแล้วค่ะ มีเวลาเตรียมตัวอ่านล่วงหน้าก่อนเรียนสองสัปดาห์แน่ะค่ะ หนังสือที่ใช้เรียนมีเพียงเล่มเดียวเท่านั้นค่ะ แต่ใหญ่และหนาพอๆกับสมุดโทรศัพท์หน้าเหลืองที่ไทยเลยค่ะ โอ้… แม่เจ้า ช็อค!

แถมด้วยการบ้านแรกจากคุณครู  อะไรนะคะ?  ยังไม่ทันได้เรียนลย มีการบ้านแล้วเหรอคะ อะไรกันเนี้ย…  หุหุหุ

การบ้านก็คือ การอ่านบทนำและบทเรียนที่ ๑ พร้อมทั้งการทำแบบฝึกหัด เป็นการเตรียมความพร้อมก่อนการเรียนจริงค่ะ ซึ่งควรเตรียมการเรียนล่วงหน้าทุกคาบ จะได้ตามคุณครูได้ทันนะคะ ได้รับคำแนะนำเพิ่มเติมว่าณควรจะทำ Index เล็กๆ ติดไว้ที่หนังสือ แยกเป็นแต่ละบทและแบบฝึกหัด เพราะจะได้สะดวกต่อการค้นหา เพราะหนังสือเล่มหนามากๆ จะได้ไม่เสียเวลาในการเปิดหาหน้าที่ต้องการนะคะ

เจ้าหน้าที่ที่ H&R Block น่ารักมากๆ อัธยาศัยดี ให้คำแนะนำและอธิบายทุกอย่างช้าๆและชัดเจน

ว่าแล้วก็ต้องขอตัวไปทำการบ้านก่อนนะคะ แล้วจะเข้ามาอัพเดทให้ฟังกันใหม่นะคะ

เป็นแม่บ้านฟูลไทม์มาสามปี ได้ฤกษ์หางานทำนอกบ้านสักทีนะคะ เมื่อสองสัปดาห์ก่อนได้ลงสมัครเรียน Income Tax Course ที่ H&R Block ไว้ค่ะ วันนี้จะไปรับหนังสือที่โรงเรียนค่ะ จะเริ่มเรียนวันที่ ๒๕ สิงหาคมนี้ค่ะต้องเรียนทั้งหมด ๖๙ ชั่วโมงค่ะ

หลักสูตรที่ลงเรียน จบมาเราสามารถสมัครงานเป็น Tax Preparer ได้ค่ะ เป็นการทำงานเกี่ยวกับการเตรียมเอกสารและข้อมูลสำหรับการเสียภาษี ก็ไม่ได้คาดหวังอะไรมากมายนะคะ แค่เรียนจบมาและมีงานทำก็พอใจแล้วล่ะค่ะ เอ… หวังสูงไปหรือเปล่าค่ะเนี้ย ก๊าก.. ก๊าก.. ก๊าก..

ก้อปปี้รายละเอียดคอร์สที่ลงเรียนมาแปะไว้ให้ดูกันค่ะ

The H&R Block Income Tax Course (Basic Building Blocks)

The Premier H&R Block Income Tax Course

This course will give you the skills you need to get your tax preparation career started – even if you have no experience.¹ Most class sessions start in the summer at convenient times and locations near you. Whether you’re employed full-time or part-time, a student, retired, or at home with children, there’s a course time that fits your schedule.

What You’ll Learn

• Tax theory
• Easy step-by-step skills for preparing tax returns
• How to apply the latest tax topics and tax law changes
• How to talk tax clients through the filing process
• Techniques to advise clients on their tax and financial objectives

Why Take the Course from H&R Block

• We created the tax preparation industry
• Learn from the industry’s best tax experts
• Receive hands-on training with everyday life case studies
• You may be given the opportunity to interview for a successful and exciting career with H&R Block, the tax industry leader
• You can choose to take the course at a time convenient for you: days or nights, weekdays or weekends

In addition, the H&R Block Income Tax Course is recognized for 4 hours of credit with The University of Phoenix